无锡市建设工程招标投标管理办法
江苏省无锡市人民政府
无锡市建设工程招标投标管理办法
政府令第111号
《无锡市建设工程招标投标管理办法》已经2009年6月26日市人民政府第18次常务会议审议通过，现予发布，自2009年8月15日起施行。
市 长 毛小平
二○○九年七月十三日
无锡市建设工程招标投标管理办法
第一章 总 则
第一条 为规范建设工程招标投标活动，维护当事人合法权益，确保工程质量，提高投资效益，根据《中华人民共和国招标投标法》、《江苏省招标投标条例》、《江苏省建筑市场管理条例》等法律、法规，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本市行政区域内的各类新建、改建、扩建、迁建、恢复建设和技术改造建设工程招标投标活动适用本办法。
第三条 本办法所称建设工程，是指各类房屋建筑及其附属设施的建造和与其配套的线路、管道、设备安装，室内外装修等专业工程、室外环境工程，以及城市道桥、隧道、路灯照明、公共交通、供水、排水、燃气、热力、污水处理、环卫、垃圾处理、防洪、地下公共设施及附属设施的土建、管道设备安装、园林绿化等市政基础设施工程。
本办法所称建设工程招标投标，是指招标人以招标的方式，将建设工程项目的勘察、设计、施工、工程咨询、工程监理、工程管理以及与工程有关的重要设备和材料采购等任务，由投标人通过竞争承接任务。
第四条 建设工程招标投标应当坚持公开、公平、公正、择优和诚信的原则。任何单位和个人不得非法干预、影响招标投标活动过程和结果。
第五条 发展和改革行政管理部门负责招标投标活动的指导和协调工作。
建设行政管理部门主管建设工程招标投标监督管理工作。
监察、交通、水利等行政管理部门按照各自职责分工，负责做好招标投标有关监督管理工作。
第六条 依法必须招标的建设工程，其范围和规模标准，按照《江苏省工程建设项目招标范围和规模标准规定》执行。任何单位和个人不得将依法必须招标的建设工程化整为零或者以其他任何方式规避招标。
依法必须招标的建设工程招标投标活动应当在建设工程交易中心进行。建设工程交易中心的设置和管理按照有关规定执行。
第七条 鼓励依法必须招标以外的建设工程采用招标方式发包并在建设工程交易中心进行。
第八条 国有资金投资占控股或者主导地位的建设工程招标应当逐步推行预选承包商制度，其管理办法另行制定。
第九条 建设工程投标人和其他利害关系人认为招标投标活动不符合法律、法规和规章规定的，可以向建设行政管理部门投诉。
投诉人应当按照招标投标有关投诉的规定，在有效期内实名书面投诉，并提供证据材料或者有效线索。
第二章 招 标
第十条 建设工程招标应当具备下列条件：
（一）招标人已依法成立；
（二）按照规定已经履行有关审批、核准、备案等手续；
（三）有满足招标所需的技术资料或者设计图纸；
（四）招标范围内所需资金或者资金来源已经落实；
（五）法律、法规、规章规定的其他条件。
第十一条 建设工程招标人可以自行组织招标，也可以委托具有相应资格的工程招标代理机构组织招标。
第十二条 依法必须招标的建设工程，招标人自行组织招标的，应当符合下列条件，并报建设行政管理部门备案:
（一）设立专门招标组织；
（二）具备法人或者依法成立的其他组织资格；
（三）具备与建设工程规模和复杂程度相适应的工程技术、工程造价、财务和工程管理等方面技术力量；
（四）本单位具备中级以上职称的工程技术经济人员不得少于三名，并且至少包括一名在本单位注册的造价工程师；
（五）具备编制招标文件和组织开标、评标、定标的能力，并熟悉和掌握招标投标有关法律、法规。
第十三条 不符合自行组织招标条件的建设工程招标人，应当委托具有相应资格的工程招标代理机构组织招标。招标代理内容应当在委托合同中明确，并报建设行政管理部门备案。
国有资金投资的建设工程委托招标时，应当公开择优确定工程招标代理机构，具体规定另行制定。
第十四条 招标人对建设工程实行总承包招标时，以暂估价形式包括在总承包范围内的专业工程、重要设备和材料等达到省规定规模标准的，应当由总承包中标人和建设工程招标人共同按照本办法第十一条、第十二条规定进行招标。双方当事人的风险和责任承担由合同约定。
第十五条 建设工程招标分为公开招标和邀请招标。建设工程勘察、设计、工程咨询、工程监理、工程管理等服务类招标及重要设备和材料采购的招标除实行公开招标和邀请招标外，还可以依法采用竞争性谈判等方式招标，具体要求按照相关规定执行。
第十六条 公开招标的建设工程应当合理设定投标报价最高限价或者招标控制价并在指定媒介上公开发布。
由于投标报价最高限价或者招标控制价设置不合理导致招标失败的，建设行政管理部门可以要求招标人重新委托造价咨询机构对投标报价最高限价、招标控制价进行审核或者重新编制。
第十七条 建设工程公开招标公告发布后，在规定时间内响应招标的潜在投标人或者提交投标文件的投标人少于三个的，招标人应当依法重新招标；重新招标后，响应招标的潜在投标人或者提交投标文件的投标人仍少于三个的，经建设行政管理部门批准，可以采用其他方式发包。
第十八条 建设工程招标人享有下列权利：
（一）按照招标投标程序组织招标活动；
（二）按照规定确定招标方式和资格审查方法；
（三）按照规定合理划分建设项目标段、确定建设工期和评标、定标办法；
（四）根据资格审查文件选择合格投标人；
（五）根据评标委员会推荐的中标候选人名单，依法确定中标人；
（六）发出中标通知书。
第十九条 建设工程招标人应当遵守下列规定：
（一）不得以不合理条件限制、排斥潜在投标人进行投标；
（二）合理划分施工招标标段、合理确定工期；
（三）遵守国家、省、市有关工程造价计价管理规范、规定；
（四）确保招标公告内容真实、准确；
（五）不得将在建或者已经竣工的项目进行招标。
全部使用国有资金投资或者国有资金投资为主的建设工程应当采用工程量清单计价方式进行招标。
第二十条 建设工程招标人实施招标应当按照下列程序进行：
（一）设立招标组织或者书面委托招标代理机构；
（二）按照规定发布招标公告或者发出投标邀请书；
（三）对潜在投标人进行资格预审；
（四）向潜在投标人发放招标文件及有关资料；
（五）在招标文件规定的时间内组织潜在投标人勘察现场，并根据需要对招标文件进行澄清、答疑；
（六）按照招标文件规定的时间、地点开标；
（七）实行资格后审的，组织资格后审；
（八）依法组建评标委员会进行评标；
（九）按照规定确定并公示预中标人；
（十）在规定时间内发出中标通知书，退还未中标人的投标保证金、图纸资料押金；
（十一）在规定时间内按照招标文件要求和中标人的投标文件与中标人签订书面合同。
第二十一条 中小型建设工程项目的投标截止日期，可以由招标人和潜在投标人协商一致且在招标文件中明确，并报建设行政管理部门备案。
第二十二条 由于招标人原因造成招标中止或者招标失败的，招标人应当补偿投标人因投标产生的直接经济损失。
第二十三条 招标代理机构在建设工程招标活动中应当遵守下列规定：
（一）在资格等级和招标人委托范围内从事代理业务并按照规定合理收费；
（二）代理依法必须招标的建设工程，其招标活动应当在建设工程交易中心进行，不得以任何理由和借口在其他场所组织招标；
（三）已经接受招标人委托的，不得再接受同一招标项目的投标咨询服务；
（四）不得接受招标人违法委托内容和要求；
（五）不得接受在建或者已经竣工项目的代理招标；
（六）不得在招标活动中弄虚作假、徇私舞弊，损害国家利益和招标人、投标人合法权益。
第二十四条 工程造价咨询机构在建设工程招标活动中不得同时接受招标人、投标人或者两个以上投标人委托，对同一招标项目工程提供造价咨询服务。
第三章 投 标
第二十五条 凡具备相应资质和符合规定资格的建设工程勘察、设计、施工、咨询、监理、工程管理、设备和材料生产或者供应等单位，均可以参加与其资质和经营范围相适应的建设工程投标。
发生重大工程质量问题、较大以上安全生产事故等行为的单位，在行政处罚期限内不得参加建设工程投标。
第二十六条 投标人申请建设工程投标时应当提供下列资料，并对所提供资料的真实性、准确性负责：
（一）营业执照、资质证书，建筑业企业还应当提供安全生产许可证；
（二）资信证明、履约情况和业绩材料；
（三）资格预审文件或者招标文件规定需要提供的资料；
（四）法律、法规和规章规定的其他资料。
投标人不得隐瞒资格预审文件或者招标文件上要求投标人提供的会引起对本投标人不利的情况，并保证所递交的资格预审申请书或者投标文件真实有效。
第二十七条 投标人在建设工程投标活动中，享有下列权利：
（一）有权自主决定申请参加或者拒绝参加投标；
（二）有权自主确定投标方案、投标报价等投标文件内容；
（三）可以在规定时间内要求招标人提供编制投标文件所需的资料和解答招标文件中含义不明确或者有疑问的问题；
（四）可以在投标截止时间前用符合招标文件要求的正式函件更正或者撤回投标文件；
（五）法律、法规、规章规定的其他权利。
第二十八条 投标人在建设工程投标活动中，应当遵守下列规定：
（一）不得互相串通投标；
（二）不得低于成本报价投标；
（三）按照招标文件要求将投标保证金注入指定的银行帐户；
（四）确保投标文件密封袋密封完好并加盖单位和法定代表人或者其代理人的印鉴；
（五）按照招标文件要求送达投标文件；
（六）投标人代表准时出席开标会议。
第二十九条 招标人要求投标人提交投标担保的，投标保证金一般为投标总价的百分之二，最高不得超过八十万元人民币。
第四章 开标、评标和中标
第三十条 建设工程开标应当在招标文件确定的提交投标文件截止时间的同一时间公开进行；开标地点应当为招标文件中预先确定的地点。
第三十一条 开标时应当按照招标文件要求，由投标人或者其推选的代表对投标文件密封情况进行检查；由招标人对投标人法定代表人或者其委托代理人和拟派项目负责人的身份进行符合性检查。检查工作也可以由招标人委托的公证机构进行并公证。
第三十二条 鼓励依法必须招标的项目委托公证机构对开标、评标活动进行公证。
参与评标活动的公证机构工作人员，应当严格遵守招标投标保密规定，不得泄露评标委员会对投标文件的评审和比较、中标候选人的推荐情况以及与评标有关的其他情况。
第三十三条 建设工程开标后，招标人或者招标代理机构应当组织人员进行清标。清标工作内容、清标人员的数量按照有关规定执行。
清标工作组人员应当遵守法律、法规、规章关于评标工作原则、评标保密和回避等的规定。
第三十四条 评标由招标人依法组建的评标委员会负责。
评标委员会由招标人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为五人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。
招标人代表必须具有建设工程类执业资格或者中级以上职称。
第三十五条 评标应当采用综合评估法、经评审的最低投标价法或者法律、法规、规章规定的其他方法进行。
第三十六条 评标委员会应当按照下列程序进行评标：
（一）评标准备；
（二）初步评审；
（三）详细评审；
（四）推荐中标候选人，撰写评标报告。
第三十七条 评标委员会可以根据需要对投标文件中算术计算错误、细微偏差及其他含义不明确、同类问题表述不一致的内容向投标人提出澄清、说明或者补正要求。投标人应当作出书面答复并由投标人法定代表人或其委托代理人签字确认。
第三十八条 评标委员会应当依据法律、法规、规章和招标文件的规定认定重大偏差，不得随意确认无效投标文件。对于判定为低于成本报价和重大偏差的投标文件应当对投标人进行询标。
评标委员会依据有关规定否决不合格投标或者界定为废标的，应当注明理由并经评标委员会全体成员签字。
第三十九条 评标委员会否决不合格投标或者界定为废标后有效投标不足三个的，评标委员会可以视投标情况，作出如下评标结论：
（一）认定投标仍具有竞争力，推荐中标候选人；
（二）认定投标缺乏竞争力，否决所有投标。
否决所有投标的，招标人应当重新组织招标。
第四十条 评标报告中存在遗漏必要内容或者错误的，评标委员会应当予以补充、纠正。
评标委员会成员拒绝对评标报告进行补充、纠正的，视为在评标过程中擅离职守。招标人应当重新组织评标委员会进行评标。
第四十一条 招标人接到评标委员会书面评标报告后，一般于十五日内在评标委员会推荐的中标候选人中确定预中标人并在指定媒介上公示，公示时间不得少于二个工作日；经公示无异议后确定中标人，但最迟应当在投标有效期结束日三十个工作日前确定。
中标通知书由招标人发出。
第四十二条 招标人在中标通知书发出三十日内，应当依据招标文件、投标文件与中标人签订书面合同，并在规定时间内将书面合同送建设行政管理部门备案。
招标人与中标人之间相互递交的支付担保和履约担保按照有关规定执行。
第四十三条 中标人应当遵守下列规定：
（一）无正当理由不得拒绝签订合同；
（二）不得以任何形式、任何理由提出附加条件；
（三）不得拒绝承担中标建设工程；
（四）不得转包建设工程。
需要分包建设工程的，必须在投标文件中说明并提供分包企业资质等证明。
第五章 罚 则
第四十四条 国有资金投资项目，招标人未公开招标或者化整为零规避招标的，由建设行政管理部门通知资金拨付部门停止拨付工程款并依法予以处罚，监察部门应当依法追究有关责任人的行政责任。
第四十五条 招标人或者招标代理机构有下列情形之一的，由建设行政管理部门责令改正，并处以五千元以上三万元以下的罚款；情节严重的，可以宣告招标无效，并停止招标代理机构三个月至一年内的代理业务：
（一）违反本办法第六条第二款规定，未在建设工程交易中心进行建设工程招标投标活动的；
（二）违反本办法第十条规定，不具备招标条件而进行招标的；
（三）违反本办法第十六条第一款规定，公开招标的建设工程投标报价最高限价或者招标控制价未在指定媒介上公开发布的；
（四）违反本办法第十九条第二款规定，全部使用国有资金投资或者国有资金投资为主的建设工程未采用工程量清单计价方式招标的；
（五）将在建或者已经竣工的项目进行招标的；
（六）在招标代理活动中，弄虚作假、徇私舞弊的；
（七）招标代理机构接受招标人委托后，再接受同一招标项目投标咨询服务的。
第四十六条 工程造价咨询机构违反本办法第二十四条规定，在建设工程招标活动中同时接受招标人、投标人或者两个以上投标人委托，提供同一招标项目工程造价咨询服务的，由建设行政管理部门责令改正，可以并处一万元以上三万元以下的罚款。
第四十七条 投标人违反本办法第二十六条第二款规定，有下列行为之一的，由建设行政管理部门责令改正，并处以一万元以上二万元以下的罚款；中标的，宣告中标无效：
（一）隐瞒资格预审文件上要求投标人提供的会引起对本投标人不利情况的；
（二）隐瞒招标文件上要求投标人提供的会引起对本投标人不利情况的；
（三）递交的资格预审申请书、投标文件不真实的。
第四十八条 公证机构工作人员违反本办法第三十二条第二款规定，泄露评标委员会对投标文件的评审和比较、中标候选人的推荐情况以及与评标有关的其他情况的，建设行政管理部门应当通报司法行政管理部门并建议依法作出处理。
第四十九条 各级人民政府和有关部门及其工作人员，在招标投标活动中有滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守行为的，对直接负责的主管人员和直接责任人依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第五十条 违反本办法其他规定，法律、法规已有处罚规定的，从其规定；属于其他行政管理部门处罚的，由有关行政管理部门依法给予处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第六章 附 则
第五十一条 依靠非国有资本融资建造并最终由国有资金偿还的建设工程，应当按照本办法进行公开招标。
第五十二条 与建设工程密切相关的服务、重要设备和材料采购等采用竞争性谈判等方式招标的，其评标办法可以参照相关规定执行。
第五十三条 涉及政府投资资金的建设工程招标投标，除执行本办法外，还应当遵守国家有关法律、法规规定。
第五十四条 本办法自 2009 年 8 月 15 日起施行。1996 年 5月 13 日发布的《无锡市建设工程招标投标管理办法》（市政府第25 号令）同时废止。
中国人民银行关于全面推行贷款五级分类工作的通知(废止)
中国人民银行
中国人民银行关于全面推行贷款五级分类工作的通知
中国人民银行
银发[1999]263号
中国人民银行各分行、营业管理部；政策性银行、国有独资商业银行、其他商业银行、城市商业银行：
为了真实、全面、动态地反映贷款质量，控制、防范和化解金融风险，提高银行信贷管理水平，根据国务院领导在中国人民银行《关于1999年全面推行贷款五级分类法的请示》的批示，现就推行贷款五级分类工作的有关问题通知如下：
一、贷款五级分类的依据
人民银行对《贷款风险分类指导原则（试行）》（银发〔1998〕151号）进行了修改和完善，现随文印发给你们。各行要严格按照本通知要求和修改后的《贷款风险分类指导原则（试行）》做好贷款五级分类工作。
二、贷款五级分类的步骤
从1999年7月末开始到1999年底前，完成4家国有独资商业银行和3家政策性银行的贷款五级分类工作；从1999年开始到2000年底前，完成10家其他商业银行的贷款五级分类工作；从2000年初开始到2000年底前，完成88家城市商业银行的贷款五级分类工
作。
三、损失贷款划分的标准
（一）经商财政部并请示国务院同意，损失贷款的划分和确认，除按财政部财商字〔1988〕第277号文规定的四条标准外，下列三种情况也列入损失贷款：
1．借款人被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格，经确认无法还清的贷款；
2．借款人虽未依法终止法人资格，但生产经营活动已经停止，且借款人已名存实亡，复工无望，经确认无法还清的贷款；
3．生产单位的经营活动虽未停止，但产品毫无市场，企业资不抵债，亏损严重并濒临倒闭，且政府不予救助，经确认无法还清的贷款。
（二）对有下列情况之一的暂不划为损失贷款：
1．借款人虽已破产或已经法院裁决，但没有按国务院规定办理破产手续或不符合国务院关于规范破产有关文件规定，有以破产的形式逃废银行债务嫌疑的；
2．借款人通过重组、租赁、转让、承包等名目逃废银行债务，债权银行尚未依法起诉追索的贷款；
3．地方政府及其有关部门决定关闭或注销，有行政干预逃废银行债务嫌疑的；
4．借款人虽已资不抵债，但领导班子和职工基本稳定，大部分生产活动仍在进行；
5．在未彻底清查之前，银行违规从事账外经营形成的风险贷款。
对未经审核确认的损失贷款，无论每户金额大小均报一级分行和总行审核确认。审核确认具体工作由风险管理部门和内审部门负责完成。审核确认损失贷款的程序、权限、方法等，由各行结合本系统实际研究决定。
四、贷款五级分类的要求
（一）要加强组织领导。各行要按照中国人民银行“统一部署，各负其责，加强管理，化解风险，总结提高”的总体要求开展此项工作。中国人民银行负责各行分类工作的组织协调和检查督促。各行负责领导本系统的分类工作，加强指导，严格审核，注意总结经验，同时注重在分类工
作中不断完善五级分类法，改进信贷管理，提高贷款质量。
（二）要把五级分类工作纳入日常信贷工作进行监测和考核。分类具体工作要落实到各个信贷岗位，并随时进行连续监控和分类。每季后25日内，除城市商业银行外，各家总行要将上季末的贷款分类结果报中国人民银行总行。各家总行所属分支行在将分类结果报上级行的同时报送中
国人民银行当地分支行。上报半年及年度分类结果时要附分析报告。
（三）在推行五级分类法的试分阶段，实行五级分类与期限分类双轨运行的监测、考核机制。
（四）五级分类结果，对外暂不公布，并严格保密。在此期间仍以期限分类口径和有关规定统计和对外披露信息。
（五）要加快开发分类应用软件。在监控手段上，五级分类工作既要兼顾当前，更应立足于长远。要加强信贷管理信息系统建设，建立高效的分类数据传输机制，加快分类信息电脑录入和汇总工作的步伐。
（六）要把分类与催收不良贷款管理工作相结合。在做好分类工作的同时采取有力措施清收不良贷款，并注重防范产生新的贷款风险。
（七）要做好贷款五级分类工作的总结和抽查工作。鉴于这项工作政策性和技术性强，1999年国有独资商业银行和政策性银行每半年报告一次分类结果，从2000年起实行按季报告，即今年11月底前报告对1999年6月末的贷款分类结果；2000年3月底前报告1999
年末的贷款分类结果。其他商业银行2001年3月底前要报告各行1999年末的贷款分类结果。为确保工作质量，国有独资商业银行、政策性银行和其他商业银行要按照下查一级的原则对分类情况及结果进行抽查，抽查面不少于机构数的10％。中国人民银行各分支行也要组织力量对
其进行督查。
第一章 贷款分类的目标
第一条 为建立现代银行制度，改进贷款分类方法，加强银行信贷管理，提高信贷资产质量，特制定本指导原则。
第二条 本指导原则所指的贷款分类，是指按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程。通过贷款分类应达到以下目标：
（一）揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款的质量；
（二）发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理；
（三）为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。
第二章 贷款分类的标准
第三条 评估银行贷款质量，采用以风险为基础的分类方法（简称贷款风险分类法），即把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类；后三类合称为不良贷款。
第四条 五类贷款的定义分别为：
正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
第五条 使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上是判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性，考虑的主要因素包括：
（一）借款人的还款能力；
（二）借款人的还款记录；
（三）借款人的还款意愿；
（四）贷款的担保；
（五）贷款偿还的法律责任；
（六）银行的信贷管理。
借款人的还款能力是一个综合概念，包括借款人现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等。
第六条 对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。
第七条 需要重组的贷款应至少归为次级类；重组后的贷款（简称重组贷款）如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。
重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出让步的贷款。
重组贷款若具备其他更为严重的特征，可参照本指导原则第四条和第五条作进一步的调整。
第八条 分类时，应将贷款的逾期状况作为一个重要因素考虑。逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的贷款，至少归为次级类。
第九条 违反国家有关法律和法规发放的贷款应至少归为关注类。
第三章 贷款分类的基本要求
第十条 贷款分类是商业银行信贷管理的重要组成部分。在贷款分类过程中，商业银行必须至少做到以下六个方面：
（一）建立健全的内部控制制度，完善信贷规章、制度和办法；
（二）建立有效的信贷组织管理体制；
（三）实行审贷分离；
（四）完善信贷档案管理制度，保证贷款档案的连续和完整；
（五）改进管理信息系统，保证管理层能够及时获得有关贷款状况的重要信息；
（六）督促借款人提供真实准确的财务信息。
第十一条 贷款风险分类法是对贷款分类的最低要求，也是判定商业银行贷款质量的基础。
商业银行可直接采用本指导原则第二章规定的贷款风险分类标准，也可依据本指导原则，从自身风险防范和信贷管理需要出发，制定相应的贷款分类制度。
商业银行自身制定的贷款分类制度应与中国人民银行采用的贷款风险分类法具有明确的对应和转换关系，并报中国人民银行备案。
第十二条 对贷款分类时，不能用客户的信用评级代替对贷款的分类，信用评级只能作为贷款分类的参考因素。
第十三条 如果影响借款人财务状况或贷款偿还因素发生重大变化，应及时调整对贷款的分类。
商业银行应至少每半年对全部贷款进行一次分类。对不良贷款应严密监控，加大分析和分类的频率，根据贷款的风险状况采取相应的管理措施。
第十四条 在采用以风险为基础的贷款分类方法的同时，商业银行应加强对贷款的期限管理。对逾期贷款应按中国人民银行有关规定进行统计与监测。
第十五条 商业银行应制定明确的抵押、质押品管理和评估的政策和程序。对于抵押品的评估，在有市场的情况下，按市场价格定值；在没有市场的情况下，应参照同类抵押品的市场价格定值。
第十六条 商业银行应制定明确的保证贷款管理政策，对此类贷款的分类应充分考虑保证合同的有效性，和保证人履行保证责任的能力。
第十七条 商业银行要保证贷款分类的信贷人员和复审人员具有必要的信贷分析知识，熟悉贷款分类的基本原理。要通过培训和必要的措施保证贷款分类的质量。
第四章 贷款分类的组织与实施
第十八条 商业银行对贷款进行分类，应遵循内部控制原则，保证贷款分类的独立、连贯和可靠。
第十九条 商业银行的内部报告制度应对贷款分类的报告关系作出明确的规定，保证管理层能及时了解贷款质量及变化情况。
第二十条 信贷人员应该全面掌握并熟悉借款人和贷款的情况，有责任把借款人和贷款的真实情况书面报告给负责分类复审的部门。
第二十一条 商业银行内部审计部门应该定期对贷款分类政策、程序的执行情况进行检查和评估，并将检查结果向上级行或董事会作出书面汇报。
第五章 贷款分类的监督与管理
第二十二条 中国人民银行通过现场检查和非现场监控两种方式对商业银行贷款质量进行监控。
第二十三条 中国人民银行原则上每年对商业银行的贷款质量进行一次现场检查，包括专项检查和常规检查；对贷款质量出现重大问题的商业银行，将予以更加严格的监管。
第二十四条 中国人民银行在检查商业银行贷款质量时，不仅要独立地对其贷款质量进行分类，还要对其信贷政策、信贷管理水平、贷款分类方法及分类程序和结果作出评价。
第二十五条 商业银行应根据中国人民银行的要求报送贷款分类的数据。
第二十六条 商业银行的贷款损失以及呆账核销情况应依据有关法规披露。
第六章 附则
第二十七条 本指导原则中的“贷款”系指《贷款通则》中规定的各类贷款。
第二十八条 对贷款以外的各类资产，包括表外项目中的直接信用替代项目，也应根据资产的净值、债务人的偿还能力、债务人的信用评级情况和担保情况划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类合称为不良资产。
分类时，要以资产价值的安全程度为核心，具体可参照贷款风险分类的标准和要求。
第二十九条 商业银行应该按照谨慎会计原则建立贷款损失准备金制度，提取普通贷款损失准备金，并根据贷款分类的结果，提取专项贷款损失准备金（包括特别贷款损失准备金）。贷款损失准备金的具体计提办法另见有关规定。
第三十条 本指导原则适用于各类商业银行。
政策性银行和经营信贷业务的其他金融机构可参照本指导原则建立各自的分类制度，但不应低于本指导原则所提出的标准和要求。
第三十一条 本指导原则由中国人民银行负责解释。
第三十二条 本指导原则自发布之日起实行。
1999年7月27日